حاسبة تكلفة الموظف: ألمانيا
كم يكلّف الموظف كل شهر وكل سنة: الراتب الإجمالي وحصة صاحب العمل من الضمان والتكاليف الأخرى، مع ما يصل للموظف.
أدخل الأرقام واضغط احسب: يظهر التفصيل هنا مع القواعد المستخدمة.
النتائج تقديرية للتخطيط فقط، وليست استشارة قانونية أو ضريبية أو محاسبية. النسب المعلَّمة "تقدير" أرقام منشورة لم تتحقق منها مهنارو؛ راجعها مع جهة الضرائب أو الضمان الاجتماعي في الدولة أو محاسبك، ومع عقد العمل. لكل قاعدة مصدرها ظاهر.
قواعد ألمانيا ومصادرها
النسخة النافذة من 2026-01-01. القواعد "المؤكدة" رُوجعت على المصدر الرسمي المذكور، والباقي تقديرات يُرجى التأكد منها.
الأجر ووقت العمل
-
العملة: EUR له سند قانوني مذكور
البنك المركزي الأوروبي (منطقة اليورو) · قُرئ في 2026-11-01
الضمان الاجتماعي
-
راتب الضمان: الأساسي + البدلات أكّده صاحب النظام
الحكومة الاتحادية: سقوف ونسب الاشتراكات 2026 · قُرئ في 2026-11-01
أكّده صاحب النظام في 2026-11-02 (سابقاً: الاشتراكات على الأجر الإجمالي.).
-
اشتراكات العامل حسب شرائح الراتب الشهري: 0–5,813: 21.15% · 5,813–8,450: 10.6% · 8,450–∞: 0% أكّده صاحب النظام
الحكومة الاتحادية: سقوف ونسب الاشتراكات 2026 · 2026 · قُرئ في 2026-11-01
أكّده صاحب النظام في 2026-11-02 (سابقاً: شهرياً: التقاعد 9.3% والبطالة 1.3% حتى 8,450 يورو (مقروءة)؛ الصحة 7.3% ونصف المتوسط الإضافي 2.9% (مقروءة) والرعاية 1.8% (غير مقروءة؛ ومن لا أطفال له يدفع أكثر) حتى 5,812.50 يورو (مقروءة).).
-
اشتراكات صاحب العمل حسب شرائح الراتب الشهري: 0–5,813: 21.15% · 5,813–8,450: 10.6% · 8,450–∞: 0% أكّده صاحب النظام
الحكومة الاتحادية: سقوف ونسب الاشتراكات 2026 · 2026 · قُرئ في 2026-11-01
أكّده صاحب النظام في 2026-11-02 (سابقاً: الحصص نفسها كالموظف؛ لا يشمل تأمين الحوادث ولا رسوم U1 وU2 والإعسار.).
ضريبة الدخل
-
الشرائح والسماحات: سنوية له سند قانوني مذكور
قانون ضريبة الدخل الألماني (EStG) · § 32a · قُرئ في 2026-11-01
-
السماح الشخصي: أعزب: 0 له سند قانوني مذكور
قانون ضريبة الدخل الألماني (EStG) · § 32a · قُرئ في 2026-11-01
الإعفاء الأساسي (12,348 يورو) في المنطقة الأولى من المعادلة.
-
البدلات المعفاة حتى نسبة من الأساسي: 0% أكّده صاحب النظام
قانون ضريبة الدخل الألماني (EStG) · § 19 · قُرئ في 2026-11-01
أكّده صاحب النظام في 2026-11-02 (سابقاً: البدلات النقدية أجر.).
-
الضمان يُطرح من الدخل الخاضع للضريبة: نعم أكّده صاحب النظام
قانون ضريبة الدخل الألماني (EStG) · § 39b (Vorsorgepauschale) · قُرئ في 2026-11-01
أكّده صاحب النظام في 2026-11-02 (سابقاً: تقريب: تُطرح اشتراكات الموظف كاملة من الدخل الخاضع؛ وكشف الرواتب يستخدم المبلغ الوقائي (Vorsorgepauschale).).
-
معادلة ضريبة الدخل حسب المناطق: 0–12,348: 0% · x + 0 · 12,349–17,799: (914.51·t + 1,400)·t + 0, t = (x − 12,348) ÷ 10,000 · 17,800–69,878: (173.1·t + 2,397)·t + 1,034.87, t = (x − 17,799) ÷ 10,000 · 69,879–277,825: 42% · x − 11,135.63 · 277,826–∞: 45% · x − 19,470.38 له سند قانوني مذكور
قانون ضريبة الدخل الألماني (EStG) · § 32a Abs. 1 (from 2026) · قُرئ في 2026-11-01
جدول الشخص الأعزب (الفئة الضريبية I)؛ الدخل والضريبة مقرَّبان لأسفل لليورو. لا يُطبَّق التقييم المشترك (التقسيم) ولا ضريبة الكنيسة.
-
خصم مصاريف العمل: 100%, ≤ 1,230 له سند قانوني مذكور
قانون ضريبة الدخل الألماني (EStG) · § 9a Satz 1 Nr. 1 a · قُرئ في 2026-11-01
المبلغ المقطوع لمصاريف العمل للموظف.
-
الضرائب الإضافية وغيرها على الأجر: ضريبة التضامن: 5.5% له سند قانوني مذكور
قانون ضريبة التضامن 1995 · §§ 3, 4 · قُرئ في 2026-11-01
5.5% من ضريبة الدخل، لا شيء حتى 20,350 يورو من الضريبة، وبحد 11.9% مما فوقها.
شخص أعزب، الفئة الضريبية I، بلا ضريبة كنيسة، تأمين صحي قانوني بالنسبة الإضافية المتوسطة. الأرقام الشهرية جزء من 12 من ضريبة السنة؛ وقد يختلف جدول الرواتب الشهري ببضعة يوروهات.
الرواتب والإجازات ونهاية الخدمة في نظام واحد
جرّب مهنارو على شركة تجريبية، بالعربية والإنجليزية.